獨立董事溝通情形
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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
1.獨立董事與會計師溝通情形：
- 審計委員會委任會計師查核董事會編造提交股東各項表冊，並依規定出具審查報告書。
- 獨立董事透過會計師進行年度財務報告查核前事先提供之查核時程及關鍵查核事項，監督財務報導流程。
- 會計師每年至少一次與獨立董事就其獨立性、本公司與子公司財務報告及內控查核情形向獨立董事報告，並對法令修訂有無影響帳列情形充分溝通說明。
2.獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
- 本公司稽核室每月將本公司出具之內部稽核報告送交獨立董事核閱。
- 獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議，就本公司內控運作情形、內部稽核結果、「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」之修訂、內部控制制度有效性之考核及年度稽核計畫進行溝通，且針對檢查所發現之內控制度缺失及異常事項列案追蹤跟催，以確定相關單位及時採取適當改善措施。
3.獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通事項及情形摘要：
| ⽇期 | 溝通⼈員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 2024.01.22 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2023年11月稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事翁文祺 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.03.06 審計委員會 (會前會) |
獨立董事魏啓林 | 說明2023年度財務報告查核事項、結果及審計品質指標(AQI)。 | 良好，並經審計委員會及董事會決議通過 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事翁文祺 | |||
| 會計師郭欣頤 | |||
| 2024.03.06 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2023年12月稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事翁文祺 | 擬具本公司「內部控制制度聲明書」。 | 良好，並經董事會決議通過 | |
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.05.08 審計委員會 |
獨立董事魏啓林 | 擬修正本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 | 良好，並經審計委員會及董事會決議通過 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事翁文祺 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.05.08 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2024年第1季稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事翁文祺 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.06.20 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2023年內控制度缺失及異常事項改善情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事葉清澤 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.08.08 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2024年第2季稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事葉清澤 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.11.07 董事會 |
獨立董事魏啓林 | 2024年第3季稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事葉清澤 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 | |||
| 2024.12.19 董事會 (會前會) |
獨立董事魏啓林 | 擬訂本公司2025年度稽核計畫。 | 良好，並經董事會決議通過 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事葉清澤 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
|
2024.12.19
|
獨立董事魏啓林 | 2024年10月稽核計畫執行情形報告。 | 良好，洽悉 |
| 獨立董事吳清基 | |||
| 獨立董事施顏祥 | |||
| 獨立董事葉清澤 | |||
| 其他出席董事 | |||
| 內部稽核主管莊錦川 | |||
| 其他列席管理階層 |
（台塑企業 台塑公司提供，2024/12/30）